Kế toán yêu cầu mẫu S09: Sổ chi tiết không bị âm khi phát sinh Nợ, Có của 1 tài khoản trong cùng 1 ngày để báo cáo lên đúng thực tế tại đơn vị

Contents

1. Mục đích

Mẫu S09: Sổ chi tiết không bị âm khi phát sinh Nợ, Có của 1 tài khoản trong cùng 1 ngày để báo cáo lên đúng thực tế tại đơn vị.

2. Chi tiết thay đổi

– Trước phiên bản R10, trong cùng 1 ngày, kế toán thực hiện thu tiền thi hành án, sau đó thực hiện chi tiền thanh toán cho các bên liên quan. Khi lên Sổ 09 đang sắp xếp theo thứ tự Ngày hạch toán -> Ngày chứng từ -> Sổ chứng từ -> Diễn giải nên trên báo cáo chứng từ phiếu chi lên trước phiếu thu dẫn đến cột Số dư tại dòng phiếu chi bị âm, báo cáo thể hiện không đúng.

– Kể từ phiên bản R10, phần mềm thay đổi cách sắp xếp chứng từ trên mẫu S09, nếu phát sinh trong cùng 1 ngày thì ưu tiên sắp xếp theo thứ tự nhập chứng từ.

Cụ thể như sau

1. Phần mềm thay đổi cách sắp xếp chứng từ trên mẫu S09, nếu phát sinh trong cùng 1 ngày thì ưu tiên sắp xếp theo thứ tự nhập chứng từ.

Ngày hạch toán khác nhau